Застрахованы ли деньги в программе долгосрочных сбережений: полный разбор защиты и рисков

В программе долгосрочных сбережений (ПДС) деньги действительно застрахованы государством, но по другой схеме, чем банковские вклады. Здесь работает не система страхования вкладов, а отдельная система гарантирования прав участников НПФ, которую администрирует то же АСВ – Агентство по страхованию вкладов.

Если наступает гарантийный случай (например, у НПФ аннулировали лицензию или фонд признали банкротом), АСВ возмещает участнику личные взносы и инвестиционный доход на них в пределах 2,8 млн рублей. Правовая основа – Федеральный закон № 75-ФЗ, а страхование банковских вкладов регулируется отдельным законом № 177-ФЗ и к программе долгосрочных сбережений не применяется. Деньги здесь работают через НПФ, а не через банк.

Один из главных аргументов в пользу ПДС – лимит гарантирования здесь вдвое выше, чем у банковского вклада. За вклад государство отвечает на сумму до 1 400 000 рублей, а за личные взносы в программе долгосрочных сбережений – до 2 800 000 рублей.

Кто и сколько гарантирует: сравнение инструментов

Источник: Просто.

Принципиальная разница в самой механике: вклад страхуется по закону № 177-ФЗ, а деньги в ПДС – через отдельную систему гарантирования прав участников НПФ, которую регулирует закон № 75-ФЗ. Оператор один и тот же – АСВ, но правила разные.

Страхование переведенных средств накопительной пенсии (ОПС)

Если участник перевел в ПДС накопительную пенсию из системы ОПС, эти деньги получают собственную государственную защиту и не уменьшают лимит в 2,8 млн рублей, установленный для личных взносов. Оба контура гарантирования работают параллельно, независимо друг от друга.

Банк России прямо требует: любой НПФ, работающий с программой долгосрочных сбережений, обязан состоять в системе гарантирования прав застрахованных лиц. Проверить конкретный фонд можно в открытом реестре АСВ.

Именно этот вопрос сайты НПФ обычно обходят стороной. А ответ на самом деле есть, и процедура прописана по шагам:

1. Наступает гарантийный случай. Банк России отзывает лицензию НПФ, либо суд признает фонд банкротом.
2. Средства ОПС уходят в СФР. АСВ переводит пенсионные накопления по ОПС в Социальный фонд России в течение 3 месяцев после наступления гарантийного случая.
3. Деньги зачисляют на лицевые счета. После поступления средств в СФР их разносят по индивидуальным лицевым счетам граждан. Дальше накопления можно оставить в СФР или снова перевести в НПФ.
4. Возмещение по ПДС. Личные взносы и инвестиционный доход в пределах 2,8 млн рублей АСВ либо выплачивает участнику напрямую, либо переводит в другой фонд. 
5. Подача заявления в СФР. На обращение за выплатой средств пенсионных накоплений дается 6 месяцев с даты аннулирования лицензии НПФ. 
6. Суммы сверх лимита. Все, что превышает гарантийное возмещение, выплачивается уже в ходе конкурсного производства фонда.

ПДС – государственная программа, которая работает с 1 января 2024 года. Механика у нее простая: вы заключаете договор с НПФ и регулярно вносите деньги, государство добавляет свое софинансирование, фонд инвестирует всю сумму, а по истечении срока договора или при достижении пенсионного возраста начинаются выплаты. В итоге на счете оказываются сразу четыре источника: ваши личные взносы, государственное софинансирование, инвестиционный доход НПФ и, если решите перевести, пенсионные накопления из ОПС.

Кто может вступить и как часто платить

Заключить договор долгосрочных сбережений может любой гражданин РФ старше 18 лет, и формального ограничения на количество договоров нет. Но если хотите получать налоговый вычет, учтите: одновременно должно быть не больше трех действующих договоров ПДС; на четвертый и последующие вычет уже не распространяется

Жесткого графика взносов нет: пополнять счет можно в любое время и на любую сумму. Единственный порог, который стоит запомнить, – 2 тыс. рублей в год. Это минимум для получения государственного софинансирования: внесете меньше – счет продолжит работать, но доплаты от государства за этот год не будет.

Государственное софинансирование: сколько добавит государство

Главная особенность ПДС, которой нет ни у банковского вклада, ни у ИИС-3, – живые деньги от государства. Коэффициент государственного софинансирования зависит от среднемесячного дохода участника; предельная доплата – 36 000 рублей в год в течение 10 лет.

Сколько нужно внести, чтобы получить максимум

Источник: Просто.

Логика простая: чем меньше вы зарабатываете, тем щедрее государство. При доходе до 80 тыс. рублей каждый вложенный рубль государство удваивает – это самая выгодная позиция в программе. А вот при доходе выше 150 тыс. рублей ради тех же 36 тыс. рублей доплаты придется отложить уже 144 тыс. рублей в год, и здесь стоит трезво сравнить выгоду с другими инструментами.

Участник вправе ежегодно получать налоговый вычет по взносам в программу долгосрочных сбережений. Порядок установлен ст. 219.2 НК РФ.

Лимит взносов для вычета – 400 тыс. рублей в год. С 1 сентября 2026 года это общий лимит сразу для четырех инструментов: ПДС, НПО (негосударственное пенсионное обеспечение), ИИС-3 и договоров добровольного страхования жизни сроком от 10 лет, заключенных с 1 января 2025 года. Суммы по ним не складываются – лимит один на всех. Если у вас уже есть полис накопительного страхования жизни, взносы по нему уменьшают тот же лимит в 400 тыс. рублей.

Обратите внимание: в базу для вычета входят только личные взносы. Суммы государственного софинансирования вычетом не облагаются и в расчет не включаются.

Максимальный возврат в зависимости от ставки НДФЛ

Источник: Просто.

Ставка НДФЛ зависит от годового дохода: 13% – до 2,4 млн рублей в год, 15% – до 5 млн, 18% – до 20 млн, 20% – до 50 млн, 22% – свыше 50 млн. Большинству читателей стоит ориентироваться на первые две строки таблицы.

Когда выплаты по ПДС не облагаются налогом

Здесь важно не спешить: чтобы не платить НДФЛ при получении выплат, договор долгосрочных сбережений должен «отлежаться» минимальный срок. Он растет год от года:

  🟡  не менее 5 лет – если заключить договор в 2024–2026 годах;

  🟡  не менее 6 лет – в 2027 году;

  🟡  не менее 7 лет – в 2028 году;

  🟡  не менее 8 лет – в 2029 году;

  🟡  не менее 9 лет – в 2030 году;

  🟡  не менее 10 лет – с 2031 года и далее.

Если расторгнуть договор досрочно после того, как вы уже получили налоговый вычет, возвращенный НДФЛ придется вернуть государству, еще и с пенями, так что закрывать счет раньше срока невыгодно вдвойне.

Что изменится для семей с детьми и для всех остальных

С 1 сентября 2026 года условия для семей с детьми стали заметно лучше: по договорам ПДС, открытым в пользу ребенка, каждый родитель сможет получать вычет с базы до 500 тыс. рублей. Сумма возврата зависит от ставки НДФЛ: при 13% это 65 тыс. рублей, при 15% – 75 тыс., и только при максимальной ставке 22% (для доходов свыше 50 млн рублей в год) – 110 тыс. рублей. Если оба родителя участвуют в программе, семья может заявить к вычету до 1 млн рублей. Важно: это не автоматическое удвоение – каждый родитель подтверждает только свои личные взносы.

Отдельное ограничение уже действует: повышенный семейный лимит в 500 тыс. рублей нельзя получить через работодателя – эту часть нужно заявлять только через ФНС. Обычный вычет в пределах 400 тыс. рублей по-прежнему можно оформить и через работодателя.

ПДС – не обман, а инструмент с четкой целевой аудиторией. У любого финансового инструмента есть оборотная сторона, и о ней стоит знать заранее, а не после того, как вы уже заключили договор.

Главные минусы программы

Деньги заперты на длительный срок – 15 лет с даты договора или до достижения 55/60 лет, смотря что наступит раньше. Для человека предпенсионного возраста реальный срок ожидания может быть заметно короче.

Перевод накопительной пенсии необратим. Вернуть деньги обратно в систему ОПС невозможно, и при досрочном расторжении переведенные средства не выплачиваются.

Доходность не гарантирована. АСВ защищает сумму взносов и начисленный доход в пределах лимита, но не фиксирует процент. Инфляция и комиссии фонда могут заметно уменьшить реальную покупательную способность накоплений.

Господдержка длится только 10 лет. После этого работают только ваши взносы и доход фонда.

Без официального дохода часть выгоды исчезает. Налоговый вычет возвращает только уплаченный НДФЛ. А при доходе выше 150 тыс. рублей в месяц ради 36 тыс. рублей доплаты нужно заморозить 144 тыс. рублей в год.

Особые жизненные ситуации для досрочного снятия без потери льгот

Закон допускает досрочно получить все средства, включая инвестиционный доход и государственное софинансирование, только по двум основаниям:

1. Дорогостоящее лечение – конкретный перечень заболеваний и видов лечения утвержден отдельным распоряжением Правительства РФ. Для подтверждения понадобится справка об оказании платных медицинских услуг и документ об оплате.
2. Потеря кормильца – подтверждается свидетельством о смерти и документом о родственных отношениях.

Порядок обращения: заявление в НПФ с подтверждающими документами. Срок рассмотрения в НПФ – 5 рабочих дней после поступления корректного комплекта документов. При этом счет не закрывается: участник может продолжить копить.

Важная оговорка: если вы перевели в ПДС накопительную пенсию из ОПС, эта часть средств не выплачивается даже при особой жизненной ситуации.

Если вы официально работали в период с 2002 по 2014 год, у вас почти наверняка есть накопительная пенсия – средства обязательного пенсионного страхования (ОПС). С 2014 года они заморожены: новые отчисления туда не идут, а деньги просто лежат в СФР или НПФ. При этом сумма не стоит на месте: общий объем пенсионных накоплений в стране уже вырос и продолжает расти. Эти замороженные деньги можно единовременным взносом перевести в программу долгосрочных сбережений.

Что дает перевод ОПС в ПДС

  🟡  деньги превращаются в понятные сбережения с четкими правилами: получить их можно через 15 лет или по достижении 55 или 60 лет, а не ждать назначения пенсии;

  🟡  средства наследуются и защищены АСВ на 100% сверх обычного лимита в 2,8 млн рублей;

  🟡  можно самостоятельно установить срок выплат по договору;

  🟡  накопления можно направить на другие цели – например, на покупку загородного дома или оплату образования детей.

Срочный или досрочный переход: в чем разница

Главный подводный камень при переводе – сроки перехода из одного фонда в другой:

1. Срочный переход происходит раз в пять лет и сохраняет весь накопленный инвестиционный доход. Заявление нужно подать до 1 декабря, а сам перевод произойдет уже в следующем году.
2. Досрочный переход доступен в любой год, но весь доход, накопленный с последней фиксации, сгорает.

Помните, что решение о переводе накопительной пенсии необратимо – вернуть деньги обратно в систему ОПС уже нельзя. На переведенную сумму государственное софинансирование не начисляется.

Отдельный нюанс для родителей: если для формирования пенсии использовался материнский капитал, при переводе накоплений в ПДС эта часть суммы вернется обратно в Социальный фонд России, и использовать ее на других условиях программы не получится.

Что будет, если НПФ просто сработал в минус по инвестициям, но не обанкротился?

В этом случае срабатывает гарантия безубыточности: НПФ обязан покрыть потери за счет собственных средств согласно Федеральному закону № 75-ФЗ. Но это гарантируется не в любой момент, а на контрольных точках: при фиксации результата и при наступлении оснований для выплаты. Между этими точками счет может временно показывать отрицательную переоценку – это не нарушение.

Наследуются ли деньги в программе долгосрочных сбережений?

Да, накопления ПДС наследуются правопреемниками в полном объеме. Исключение одно: после назначения пожизненной выплаты остаток не передается. Правопреемников лучше указать прямо в договоре.

Как получить выплаты по достижении срока или пенсионного возраста?

Через 15 лет с даты договора или при достижении пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин) доступны три варианта: единовременная выплата (только по истечении 15 лет), срочная ежемесячная выплата на срок от 1 года до 20 лет и более, пожизненная ежемесячная выплата. Единовременную выплату по возрастным основаниям дадут, только если расчетная пожизненная выплата составит менее 10% прожиточного минимума пенсионера.

Стоит ли переводить накопительную пенсию в ПДС?

Чаще да: деньги «размораживаются», наследуются и защищены на 100%. Но переход без потери дохода возможен раз в пять лет, а обратной дороги в систему ОПС нет. На переведенную сумму государственное софинансирование не начисляется.

^{Статья носит исключительно информационно-справочный характер и не является финансовой консультацией. Указанные в статье условия программы долгосрочных сбережений, лимиты и порядок налогообложения действительны на сентябрь 2026 года. Данные могут изменяться, актуальную информацию следует уточнять в выбранном НПФ, а также на официальных сайтах Банка России, Минфина России и Социального фонда России.}

^{Источники*:}

^{1. Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_18626/} 

^{2. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/} 

^{3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в том числе ст. 210, 219.2, 224, с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 17.11.2025 № 418-ФЗ // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/} 

^{4. Федеральный закон от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_156541/} 

^{5. Федеральный закон от 17.11.2025 № 418-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_518984/} 

^{6. Распоряжение Правительства РФ от 29.11.2023 № 3392-р «Об утверждении перечня видов высокотехнологичной медицинской помощи и дорогостоящих видов лечения» // Официальный интернет-портал правовой информации. – URL: http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202312010067} 

^{7. Министерство финансов Российской Федерации. Программа долгосрочных сбережений // Минфин России. – URL: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/pds/}

^{8. Банк России. Справочник участников финансового рынка // Банк России. – URL: https://www.cbr.ru/finorg/}

^{9. Агентство по страхованию вкладов. Реестр участников системы гарантирования прав застрахованных лиц // АСВ. – URL: https://www.asv.org.ru/pension-funds}

^{*Ссылки ведут на действующие на сентябрь 2026 года редакции документов и официальные страницы ведомств.}