Банкротство ИП: пошаговая инструкция, как списать долги по закону в 2026 году

Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП) – это прямо прописанная в законе процедура. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает ее без оговорок. Для предпринимателей применяются нормы гл. X, а также специальные положения параграфа 2 гл. X (ст. 214–216, ст. 215 утратила силу): они срабатывают, когда гражданин не способен исполнить денежные обязательства или заплатить обязательные платежи.

Важный нюанс для 2026 года: в закон вносились поправки на протяжении 2024–2026 годов. Поэтому при самостоятельной проверке норм стоит смотреть действующую редакцию на официальном интернет-портале правовой информации, а не на статьи прошлых лет – они могли устареть.

Подробнее о правовой базе – в материале «Каким законом регулируется банкротство физических лиц».

Обязательные условия и признаки финансовой несостоятельности ИП

Арбитражный суд принимает заявление конкурсного кредитора или уполномоченного органа при двух условиях одновременно: сумма требований – от 500 тыс. рублей, а просрочка – от 3 месяцев с даты, когда обязательство должно было быть исполнено. Порог закреплен в ст. 213.3 Федерального закона № 127-ФЗ.

Когда предприниматель обязан обратиться в суд

Если предприниматель видит, что расчет с одним кредитором автоматически лишает его возможности платить другим, а совокупный размер обязательств составляет не менее 500 тыс. рублей, закон требует действовать быстро. Обязанность обратиться в суд возникает не позднее 30 рабочих дней с момента, когда он узнал или должен был узнать об этих обстоятельствах по ст. 213.4 Федерального закона № 127-ФЗ. Пропуск срока сам по себе не лишает права на банкротство. Но суд учтет его при оценке добросовестности должника, а за саму просрочку предусмотрена административная ответственность по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ.

Списание коммерческих задолженностей и долгов по налогам

После завершения процедуры ИП, как правило, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов – так устанавливает ст. 213.28 Федерального закона № 127-ФЗ. Под списание обычно попадают:

     🟡 кредиты, займы;

     🟡 долги перед поставщиками и подрядчиками;

     🟡 задолженность по аренде;лизинговые платежи;

     🟡 налоговые обязательства, пени, штрафы и страховые взносы, если они вошли в процедуру и не относятся к исключениям.

Какие обязательства останутся

Не списываются:

     🟡 алименты;

     🟡 требования о возмещении вреда жизни и здоровью;

     🟡 компенсация морального вреда;

     🟡 требования по зарплате и выходным пособиям;

     🟡 обязательства из субсидиарной ответственности;

     🟡 текущие платежи.

Какие обязательства точно останутся на должнике – в материале «Какие долги не  списываются при банкротстве физических лиц».

Отдельно стоит зафиксировать: размер субсидиарной ответственности определяется непогашенными требованиями кредиторов по правилам закона и может быть уменьшен при доказанности меньшего вреда. Она не списывается в личном банкротстве гражданина, привлеченного к субсидиарной ответственности по долгам юридического лица, в том числе в качестве контролирующего лица.

У ИП есть два пути пройти процедуру: через арбитражный суд или внесудебно, через МФЦ. Выбор здесь не дело вкуса. Решает не желание должника, а то, подходит ли его ситуация под критерии закона.

Перед подачей заявления стоит заранее проверить все открытые исполнительные производства в Банке данных исполнительных производств. Если условия закона не соблюдены, МФЦ вернет заявление о внесудебной процедуре.

Внесудебный порядок банкротства через МФЦ: условия и лимиты

Внесудебное банкротство рассчитано на долги от 25 тыс. до 1 млн рублей – не меньше и не больше. При расчете учитываются в том числе алименты, хотя они не списываются, а санкции из абз. 4 п. 2 ст. 4 закона № 127-ФЗ не учитываются. Условия и порядок установлены ст. 223.2 Федерального закона № 127-ФЗ.

Детальный разбор внесудебного пути – в материале «Банкротство физических лиц через МФЦ: пошаговая инструкция».

Классическое основание для обращения через МФЦ – окончание исполнительного производства по п. 4 ч. 1 ст. 46 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (пристав вернул исполнительный документ взыскателю из-за отсутствия имущества для взыскания, и нет иных неоконченных или непрекращенных производств по взысканию денежных средств, возбужденных после возврата документа).

Специальные основания и срок МФЦ

Специальные основания предусмотрены для граждан, чей основной доход – установленная законом пенсия, либо участников СВО, а также для получателей ежемесячного пособия в связи с рождением и воспитанием ребенка: документ должен быть выдан не менее года назад, предъявлен к исполнению и не исполнен полностью, а имущество для взыскания должно отсутствовать с установленными законом исключениями. Отдельное основание – предъявленный к исполнению и не исполненный полностью документ, выданный не менее семи лет назад.

Если процедура не прекращена досрочно, она завершается через 6 месяцев со дня включения сведений о ее возбуждении в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.

Судебное банкротство через арбитражный суд: сколько это стоит на самом деле

Сам должник вправе обратиться при любой сумме долга, если предвидит банкротство и отвечает признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества. Особенно если есть активы, спорные кредиторы, незакрытые исполнительные производства или обязательства выше лимита внесудебного порядка.

Судебное банкротство – не «25 тыс. рублей депозита», как любят писать упрощенные источники. Эта сумма – лишь фиксированное вознаграждение управляющего за одну процедуру, а не итоговая цена.

Реальная структура обязательных расходов по состоянию на 2026 год

Источник: Просто.

Итоговая сумма вырастет, если суд вводит обе процедуры подряд – сначала реструктуризацию, потом реализацию. Добавят цену и оценка имущества независимым оценщиком, организация электронных торгов, оспаривание сделок. Необходимые и обоснованные расходы на процедуру оплачиваются за счет средств должника по правилам закона.

Судебная процедура складывается из нескольких этапов, и ошибки на подготовительной стадии нередко приводят к оставлению заявления без движения, затягиванию дела и рискам отказа в освобождении от долгов.

Предварительный этап: публикация в ЕФРСФДЮЛ и подача заявления в арбитражный суд

До обращения в суд индивидуальный предприниматель обязан опубликовать уведомление о намерении обратиться с заявлением о признании его банкротом – не менее чем за 15 календарных дней. Требование закреплено в п. 2.1 ст. 213.4 Федерального закона № 127-ФЗ. Публикация размещается в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСФДЮЛ).

После сбора пакета документов заявление подается в арбитражный суд по месту жительства гражданина. Депозит за первую процедуру вносится после принятия заявления до заседания по его обоснованности с указанием номера дела.

Судебные процедуры: реструктуризация долгов и реализация имущества

После принятия заявления суд назначает заседание по проверке его обоснованности – не ранее 15 дней и не позднее 3 месяцев с даты принятия.

Если заявление признано обоснованным, суд вводит реструктуризацию долгов либо сразу переходит к реализации имущества. Срок реализации плана реструктуризации долгов гражданина не может превышать 5 лет. Если план утверждается судом без одобрения собрания кредиторов, срок его реализации ограничивается тремя годами. Если плана нет, он не утвержден или не исполнен, вводится реализация имущества на срок до 6 месяцев. Если управляющий не подал ходатайство о ее завершении, срок продлевается на 6 месяцев.

Как должнику жить во время процедуры: карты, счета и прожиточный минимум

С момента признания банкротом и введения реализации имущества гражданин обязан передать финансовому управляющему все имеющиеся банковские карты не позднее одного рабочего дня, следующего за днем вынесения решения. Права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина (п. 5 и 9 ст. 213.25 Федерального закона № 127-ФЗ).

Суммы для жизни должника и иждивенцев

Из денег, поступивших должнику или в конкурсную массу в соответствующем месяце, сохраняются защищенные законом суммы на самого гражданина и его иждивенцев (абз. 8 ч. 1 ст. 446 ГПК РФ, п. 3 ст. 213.25 Федерального закона № 127-ФЗ). При наличии особых жизненных обстоятельств должник вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об исключении дополнительных средств из конкурсной массы с приложением подтверждающих документов.

Имущественный иммунитет: сохранение единственного жилья и орудий труда

Единственное пригодное для постоянного проживания жилье должника и членов его семьи защищено от взыскания ст. 446 ГПК РФ и исключается из конкурсной массы, если не является предметом ипотеки.

При отказе в иммунитете незалогового жилья суд должен обеспечить должнику и семье жилищные гарантии по Постановлению Конституционного Суда РФ от 26.04.2021 № 15-П. Для ипотеки возможно отдельное мировое соглашение по ст. 213.10-1. Возможные исключения:

     🟡 жилье является предметом ипотеки и по закону на него может быть обращено взыскание;

     🟡 суд признал применение иммунитета к роскошному жилью необоснованным при обеспечении замещающим жильем;

     🟡 жилье приобретено в результате недобросовестных действий или злоупотребления правом (например, намеренная продажа других активов перед банкротством для покупки дорогостоящего единственного жилья).

Какое имущество для работы защищено от взыскания

Имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина, исключается из взыскания по ст. 446 ГПК РФ только при условии, что его стоимость не превышает 10 тыс. рублей.

Объем правовых последствий зависит от обстоятельств признания гражданина банкротом и применимых норм закона.

Запрет на регистрацию нового ИП и управление юридическими лицами

Последствия банкротства индивидуального предпринимателя закреплены в ст. 216 Федерального закона № 127-ФЗ. С момента принятия арбитражным судом решения о признании ИП банкротом и о введении реализации имущества утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве ИП, а выданные ему лицензии аннулируются.

Повторно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя гражданин не вправе в течение 5 лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры. Для запретов п. 2 и 4 ст. 216 предусмотрено специальное исключение в п. 5 этой статьи.

Ограничения на предпринимательство и управление

В течение этого же 5-летнего срока гражданин не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, занимать должности в органах управления юридического лица или иным образом участвовать в управлении им. Дополнительно по п. 3 ст. 213.30 Федерального закона № 127-ФЗ действует 10-летний запрет на управление кредитными организациями.

Финансовые и репутационные ограничения после списания долгов

В течение 5 лет после завершения процедуры гражданин обязан сообщать о факте банкротства при обращении за получением кредита или займа (п. 1 ст. 213.30 № 127-ФЗ). Повторно возбудить судебное дело о банкротстве по собственному заявлению нельзя в течение 5 лет.

При судебном банкротстве, если гражданин прекратил статус ИП в установленном порядке до возбуждения дела, он проходит процедуру как физическое лицо без статуса предпринимателя. В этом случае запрет на регистрацию в качестве ИП по ст. 216 не применяется, а запрет на занятие руководящих должностей в обычных юридических лицах составляет 3 года. После МФЦ последствия ст. 216 применяются и к гражданину, исключенному из ЕГРИП менее чем за год до подачи заявления.

Чем заменить статус ИП на время пятилетнего запрета

Источник: Просто.

Можно ли закрыть ИП непосредственно перед подачей на банкротство?

Да, закон не запрещает закрыть ИП до подачи заявления через сервисы ФНС России или Госуслуги. Долги при этом сохраняются за гражданином. При направлении документов в электронном виде с электронной подписью заявителя госпошлина за прекращение деятельности не взимается.

Сколько длится процедура банкротства через суд и через МФЦ?

Если внесудебная процедура через МФЦ не прекращена досрочно, она завершается через 6 месяцев со дня включения сведений о ее возбуждении в ЕФРСБ. Судебная процедура в среднем длится от 8 до 12 месяцев.

На что жить во время процедуры реализации имущества?

Из поступивших в соответствующем месяце денег должнику сохраняются защищенные законом суммы на него и иждивенцев (ст. 446 ГПК РФ); выплата за месяцы без поступлений не гарантирована. По мотивированному ходатайству суд вправе исключить из конкурсной массы дополнительные суммы на социально значимые расходы (лекарства, аренда жилья).

Как банкротство ИП повлияет на возможность брать кредиты в будущем?

В течение 5 лет после завершения процедуры гражданин обязан указывать факт своего банкротства при обращении за кредитом или займом (п. 1 ст. 213.30 Федерального закона № 127-ФЗ). Решение о выдаче кредита банк принимает самостоятельно с учетом оценки кредитной истории.

Как улучшить свои шансы на одобрение – в материале «Способы восстановления кредитной истории после банкротства».

^{Статья носит исключительно информационно-справочный характер и не является финансовой или юридической консультацией. Указанные в статье сроки запретов, размеры госпошлин и порядок регистрации действительны на ноябрь 2026 года. Данные могут изменяться, актуальную информацию следует уточнять непосредственно в официальных реестрах, а также по документам конкретного дела.}

^{Источники*:}

^{1. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в том числе ст. 20.6, 28, 61.2, 213.3, 213.4, 213.6, 213.7, 213.14, 213.17, 213.24, 213.25, 213.28, 213.30, 213.32, 216, 223.2) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/} 

^{2. Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (в том числе ст. 46) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_71450/} 

^{3. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138-ФЗ (в том числе ст. 446) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39570/} 

^{4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (в том числе ст. 59) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/} 

^{5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в том числе ст. 333.21, в ред. Федерального закона от 08.08.2024 № 259-ФЗ) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/} 

^{6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (в том числе ч. 5 ст. 14.13) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/} 

^{7. Федеральный закон от 08.08.2024 № 298-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)"» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_482551/} 

^{8. Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Официальный сайт // Федресурс. – URL: https://bankrot.fedresurs.ru/} 

^{9. Банк данных исполнительных производств. Официальный сайт // Федеральная служба судебных приставов. – URL: https://fssp.gov.ru/} 

^{10. Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"» (в том числе ст. 4) // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/30ba0412dfedfe46e8061ea063246bac59da2b69/} 

^{11. Постановление Конституционного Суда РФ от 26.04.2021 № 15-П // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_382961/} 

^{*Ссылки ведут на действующие на ноябрь 2026 года редакции документов и официальные страницы ведомств.}