Налоги и вычеты
5 ноября
7 мин.
26641
С января 2026 года в России вырастут цены на все. Это не страшилка из социальных сетей, а практически неизбежный факт — мы уже писали, что вступают в силу новые налоговые правила, увеличивается НДС — месяц назад новость о грядущей налоговой реформе промелькнула где-то между скучными отчетами, но многие отмахнулись: это что-то бухгалтерское, нас не касается. Но теперь пришло время разобраться, что же изменится и почему кошелек имеет все шансы похудеть.
Если вам кажется, что эти хитросплетения налогового кодекса вас не касаются — увы, они затронут каждого. Почти весь малый бизнес вокруг нас — магазины «у дома», кофейни, парикмахерские, автосервисы — жили на упрощенке или патенте. Они платили минимальные налоги и поэтому могли держать относительно низкие цены. Теперь же государство говорит: если ваш оборот превышает 20 млн в год — будьте добры платить НДС. В 2027-2028 году порог будет еще ниже. А если вы ИП с магазинчиком и пользовались патентом, готовьтесь переходить на другие режимы и платить раз в десять больше налогов.
Что это значит на практике? Разберем на примере.
Допустим, есть небольшой продуктовый магазин с выручкой около 58 млн рублей в год. Раньше хозяин платил государству примерно 330 тыс. рублей налога по патенту — и спал спокойно. С нового года он вынужден будет платить порядка 6 млн рублей (это и НДС «на выходе», и единый налог УСН). В 18 раз больше! Прибыль таких предприятий и так невелика — несколько процентов от оборота. Очевидно, вариантов два: закрыться или поднять цены.
Скорее всего, многие выберут поднять цены, причем существенно. Давайте прикинем: если ранее магазин получал 10% прибыли с товара (что в рознице — норма), то теперь почти всю эту прибыль съест рост налогов и платежей. Чтобы остаться на плаву, придется закладывать этот рост в цену товаров. На сколько? Не на 2% и даже не на 10%. Эксперты рассуждают о 30–50% подорожания на полках таких вот магазинов и кафе. Потому что по цепочке каждый поставщик тоже увеличит стоимость: производители начнут перекладывать выросшие расходы (сырье, энергия, обновление налогов) на дистрибьюторов, те — на розницу, розница — на нас с вами. В итоге весь этот «налоговый мультиэффект» ляжет на плечи конечного покупателя.
Представьте, вы заходите в январе в любимую пекарню во дворе, а там батон стоит уже не 50, а 70 рублей. А стандартный набор продуктов из молока, хлеба, колбасы, десятка яиц и пачки чая, который в магазине на углу сейчас обходится в 2 тыс. рублей, в 2026 году будет стоить 2,6 тыс. Это при условии, что магазин не закрылся, а решил выживать. Многие же просто схлопнутся.
Почему нельзя ограничиться повышением цен на символические 5–10%? Потому что любой бизнес — живой организм: у него множество статей расходов, и все они растут. Если сильно урезать маржу, то нечем будет платить зарплату сотрудникам, аренду, за новый товар. А поднять цены чуть-чуть — не спасет ситуацию, дополнительные налоги все равно «утащат в минус». Но и поднять сильно — страшно, получается замкнутый круг. Малый бизнес сейчас в тревоге: предприниматели пересчитывают экономику, пытаются укладываться в новый лимит 10 млн. Кто-то даже думает разделить бизнес на несколько фирм поменьше, лишь бы не платить НДС, но удастся это не всем — к тому же налоговая такие маневры пресекает.
Налоги — не единственное, что разгоняет цены. Важно понимать: цены растут не по одной причине, а из-за целой совокупности факторов, которые одновременно «тянут» ценники вверх.
Никуда не делась проблема с ключевой ставкой ЦБ. По прогнозам экспертов, озвученным в подборке “Ъ”, в 2026 году ставка останется высокой — 13–15% годовых. Высокая ставка делает кредиты дорогими — как для бизнеса, так и для обычных людей. Становится меньше спроса, но и меньше предложения, потому что производить и продавать стало сложнее. В таких условиях цены либо продолжают расти, либо просто не снизятся. Центробанк надеется таким образом охладить инфляцию, но возникает побочный эффект — экономическое торможение, которое мы сейчас наблюдаем, и на фоне дефицита снова происходит давление на ценник.
Запланировано увеличение утилизационного сбора, который заложен в стоимость автомобилей и техники. С декабря 2025 года он может вырасти на 30–50%. Наибольший рост ожидает иномарки, ввозимые физлицами. Это сделает покупку новых машин еще менее доступной. Только ожидания этого повышения вызвали рост цен на подержанные авто — спрос вырос, предложение ограничено, а курс доллара не помогает. В результате даже старые иномарки в регионах снова подорожали на десятки тысяч рублей.
Цены на бензин внутри страны тоже били рекорды в 2025 году, так как из-за высоких мировых цен нефтяникам было выгоднее продавать топливо за границу. Правительству пришлось даже запрещать вывоз топлива — а это чрезвычайная мера! По данным РБК, заправка автомобиля в Приморье обходится в среднем на 14% дороже, чем год назад, и неизвестно, что будет дальше (ведь налоговый маневр коснется и нефтяников тоже).
Онлайн-платформы, к которым привыкли миллионы россиян, тоже закручивают гайки. С 10 ноября 2025 года Ozon повышает комиссии для продавцов в среднем на 5%, и это затронет более 14 тыс. товарных категорий. Причем нововведение коснется всех — и тех, кто хранит товары на складе Ozon, и тех, кто отгружает их сам. А значит, снова подорожание, потому что продавцы не станут работать себе в убыток. Одновременно Wildberries усиливает штрафы и требования к продавцам, что также выдавливает мелкий бизнес с площадки и оставляет там тех, кто может компенсировать все в цене. Онлайн-покупки, которые раньше казались экономией, в 2026 году могут быть уже не такими выгодными.
Есть и еще одна сторона медали — рубль и импортные товары. За последнее время российская валюта успела покататься на горках: то рубль был крепким, то резко ослабевал (вспомните, когда за доллар давали больше 100 рублей). Для цен важна именно эта «валютная акробатика».
Пока рубль падал, ввозимые товары дорожали — мы это видели на примере электроники и автомобилей. Потом рубль окреп — кое-что притормозило в росте цен, где-то даже были скидки на технику прошлых лет. Сейчас курс стабилизировался в районе 80 рублей за доллар, но гарантий нет, что в 2026-м не тряхнет снова. Санкции продолжают висеть дамокловым мечом: сегодня экспортеров заставляют продавать валюту, а завтра вдруг новые ограничения — и рынок опять в панике.
Отдельно нужно сказать о санкциях и импортозамещении. Мы сейчас живем в условиях, немного напоминающих «островную» экономику, или, выражаясь научным языком, в автаркии. Связи со многими иностранными поставщиками оборваны. Что-то научились делать сами, что-то закупаем через дружественные страны. Но такой переход не проходит безболезненно. Если товар едет в объезд полмира, да еще через пару посредников, неудивительно, что стоить он будет дороже. Наглядные примеры: в 2024 году заметно подорожали медикаменты (+10,6% за год) и стройматериалы (+7,9% за год) — частично из-за проблем с поставками.
С тех пор как поставки стали идти через Казахстан, Киргизию, Китай и другие дружественные страны, образовался новый фактор давления на цены — очереди и задержки на границах. Гигантские заторы на казахстанской границе стали новой реальностью. Это означает не только срыв сроков поставок, но и дополнительные издержки для поставщиков: плата за простой, аренду, топливо, риски. Все это снова ложится в конечную цену товара, будь то техника, одежда или косметика.
Все эти факторы — новые налоги, слабый рубль, санкции — складываются вместе, усиливая друг друга. Налоги разгоняют локальную инфляцию, рубль — импортную, санкции бьют и по тому и по другому. Можно сказать образно: в 2026 году на ценники давят одновременно и государство, и внешние обстоятельства.
Для бизнеса рекомендации свои: сидеть сложа руки — верная гибель. Нужно заранее пересчитывать цены, оповещать клиентов, возможно, вводить какие-то программы лояльности, чтобы плавно перенести повышение. Кое-кому придется оптимизировать расходы, автоматизировать процессы вместо найма дополнительных сотрудников (ведь теперь за каждого придется платить больше налогов). Власти обещают точечно поддержать важные отрасли, но на весь малый бизнес поддержки не хватит.
И последний штрих. Все описанное — не повод для паники, но розовых очков тоже надевать не стоит. Жизнь действительно станет дороже, и вряд ли уже подешевеет обратно. В прошлые годы мы уже проходили подобное: цены редко когда возвращаются вниз. Так что остается адаптироваться: тратить разумнее, зарабатывать больше или искать новые решения.
Государство, со своей стороны, надеется, что после разового скачка инфляции удастся ее обуздать — мол, в 2026 году таргет 4% где-то маячит на горизонте. Но пока в перспективе отчетливо видны другие цифры — дополнительные 2% НДС, море головной боли для предпринимателей и новые ценники на наши любимые продукты.
Заложите, что расходы на повседневные товары и счета в 2026 году могут вырасти на 10–30%. Старайтесь заранее планировать крупные траты — возможно, стоит совершить дорогостоящие покупки (бытовая техника, электроника, запчасти для авто) до того, как цены на них поднимутся. Если планируете ремонт или другие материалоемкие проекты, целесообразно закупить все необходимое заблаговременно.
В условиях, когда и цены растут, и ставки по кредитам высоки, важно иметь резерв денег. Начните откладывать больше, по возможности — на депозиты или в инструменты, приносящие доход не ниже уровня инфляции. Например, сейчас банки предлагают повышенные процентные ставки по вкладам (около 15% годовых и выше) — это поможет частично компенсировать обесценивание денег. Также стоит держать часть сбережений в более твердой валюте или в товарах-долгожителях (золото, недвижимость), чтобы защититься от возможного падения рубля.
В 2026 году привычные расходы станут ощутимее, поэтому имеет смысл активнее пользоваться акциями, дисконтными программами, сравнивать цены в разных магазинах. Покупайте оптом и впрок то, что не портится (крупы, консервы, бытовая химия), — часто это дешевле. Откажитесь от излишеств: возможно, стоит сократить количество походов в кафе, отказаться от брендовых товаров в пользу более дешевых аналогов. И наоборот, здоровью и необходимым лекарствам — приоритет, их лучше запасать, если есть возможность, особенно импортные препараты (они, вероятно, подорожают сильнее всего).
Если цены на любимые товары стали слишком высоки, попробуйте найти заменители. Например, подорожает мясо — переключитесь частично на бобовые, рыбу или курицу вместо говядины. Подскочили тарифы на электричество — экономьте энергию, инвестируйте в энергосберегающие приборы. Цены — сигнал к тому, чтобы оптимизировать свое потребление. К тому же многие начали более внимательно относиться к домашнему хозяйству: чинить вещи вместо покупки новых, больше готовить дома (это дешевле кафе), отдыхать внутри страны, отказываясь от дорогих заграничных поездок.
В условиях высокой инфляции не стесняйтесь просить индексации зарплаты у работодателя — обоснуйте это ростом стоимости жизни. Рассмотрите возможности дополнительного заработка или подработки, чтобы компенсировать удорожание жизни. Инвестируйте в свое образование и навыки: быть ценным специалистом — значит иметь больше шансов на повышение дохода, что критично, когда цены вокруг растут.
Если вы попадаете под снижение лимита УСН или отмену патента — просчитайте новые налоговые нагрузки прямо сейчас. Возможно, есть смысл разделить бизнес на несколько юрлиц, чтобы каждый оставался ниже порога 10 млн рублей (однако учтите антидробильные правила). Изучите возможность применения альтернативных режимов — например, в некоторых регионах вводят экспериментальный автоматизированный УСН (АУСН) с облегченной отчетностью. Проконсультируйтесь с бухгалтерами и юристами, чтобы выбрать оптимальный режим налогообложения в новых условиях.
Включите повышение НДС в свои цены грамотно. Лучше указывать цены в договорах без НДС, отдельной строкой — чтобы с нового года автоматически добавить 2% налога и не попасть в убыток. Предупредите постоянных клиентов о грядущем подорожании заблаговременно, обоснуйте его (ростом налогов и издержек) — это поможет сохранить доверие. Возможно, есть смысл плавно повышать цены несколькими этапами, а не шокировать резким скачком, чтобы не отпугнуть потребителей сразу. Заложите в цены и рост страховых взносов — затраты на персонал тоже возрастут.
Искать внутренние резервы теперь жизненно необходимо. Проанализируйте, где можно сократить издержки: возможно, найти новых поставщиков подешевле, перевести часть сотрудников на удаленку (сэкономив на офисе), автоматизировать ручной труд. Каждая сэкономленная тысяча рублей поможет не перекладывать лишнее на цену для клиента.
В условиях высоких ставок и переменных цен важно избегать кассовых разрывов. По возможности накопите резерв или договоритесь об открытии кредитной линии в банке заранее (пока ставка, возможно, еще будет снижаться). Также пересмотрите свою дебиторскую задолженность — в кризис клиенты могут начать задерживать оплату, не стесняйтесь требовать предоплату или ужесточить условия контрактов.
2026 год — не лучшее время для экспансии, но отличное время, чтобы стать лучше конкурентов. Обучите персонал более эффективным методам работы, внедрите IT-решения для учета и экономии. Повысьте качество сервиса — в трудные времена покупатели будут ходить к тем, кому доверяют. И готовьтесь, что объем потребления у людей может упасть — возможно, стоит сосредоточиться на ключевых направлениях бизнеса и отказаться от нерентабельных.
И гражданам, и предпринимателям можно посоветовать следить за новостями экономической политики. Правительство может скорректировать свои решения (например, ввести переходный период для новых налогов или компенсации для отдельных отраслей). Зная о таких мерах, вы сможете вовремя воспользоваться поддержкой или поменять стратегию.
2026 год обещает быть непростым, но при грамотном подходе его можно пройти без потерь — станет теснее ремень, зато мы станем мудрее и сильнее в финансовых вопросах. Главное — не пускать ситуацию на самотек и готовиться к переменам заранее.