Страхование жизни

Что это значит для вас

Если ваш заработок – основной в семье, полис дает близким деньги на жизнь в случае вашей смерти или тяжелой болезни, причем быстрее, чем наследство. Часть взносов можно вернуть через налоговый вычет. При этом страхование жизни – не замена вкладу: накопительная часть взносов не защищена системой страхования вкладов.

Как это работает

Выбор программы. При рисковом страховании вы платите сравнительно небольшой взнос, а компания платит только при наступлении события; если срок прошел спокойно, взносы не возвращаются. При накопительном страховании жизни (НСЖ) вы вносите деньги регулярно, и в конце срока компания выплачивает накопленную сумму по дожитию, а защита действует все эти годы. Есть и программы, где часть взносов вкладывается в финансовые инструменты, – инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) и долевое страхование жизни (ДСЖ); доход по ним не гарантирован.

Оценка риска. Вы заполняете анкету о возрасте, здоровье, работе и образе жизни, иногда проходите медицинское обследование. По этим данным компания считает взнос и решает, какие события включить в полис, а какие исключить.

Взносы. Страховая премия вносится сразу за весь срок или частями – раз в год, квартал или месяц. Если очередной взнос не поступил, компания вправе приостановить или прекратить договор по условиям, прописанным в нем.

Выплата. Выгодоприобретатель подает заявление и документы, подтверждающие событие, а компания проверяет их и перечисляет деньги в срок, указанный в договоре. Если выгодоприобретатель в полисе назван, выплата идет ему напрямую. Если он не назван, выгодоприобретателями по договору признаются наследники застрахованного.

Возврат налога. По договору страхования жизни на срок не менее пяти лет, заключенному в свою пользу или в пользу супруга, родителей или детей, можно получить социальный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Взносы учитываются в пределах общего лимита социальных вычетов – 150 000 рублей за год на все такие расходы вместе.

Практический совет

Прочитайте в договоре раздел об исключениях: там перечислены события, при которых компания платить не будет. Посмотрите таблицу выкупных сумм – она показывает, сколько вам вернут, если вы расторгнете договор на второй, третий, пятый год. Впишите выгодоприобретателя поименно, чтобы выплату получил именно тот человек, которому вы хотите оставить деньги.

Риски и ограничения

Исключения из покрытия. Компания не платит, если событие наступило из-за умысла застрахованного или попало в перечень исключений договора. При самоубийстве выплата положена, только если договор действовал не менее двух лет. Если при оформлении вы умолчали о болезни, компания вправе через суд добиваться признания договора недействительным – заполняйте анкету о здоровье честно и оставляйте себе копию.

Досрочное расторжение. Если вы расторгаете накопительный договор раньше срока, вам вернут не внесенные деньги, а выкупную сумму, которая в первые годы заметно меньше взносов. Отказаться от договора можно в период охлаждения – 14 календарных дней со дня заключения. Если вы отказались до даты начала действия договора, премию вернут полностью; если позже – компания вправе удержать часть премии пропорционально сроку, в течение которого договор действовал.

Возврат вычета. Если по договору вы получали налоговый вычет, а потом расторгли договор досрочно, ранее возвращенный налог придется вернуть государству. Порядок возврата уточните до расторжения.

Доход не гарантирован. В программах с инвестиционной частью компания не обещает доходность, и прошлая доходность стратегии не гарантирует будущую. Накопления по таким полисам не попадают под систему страхования вкладов, поэтому смотрите на срок программы и на то, какую часть взносов вам вернут при выходе.

Вопрос – ответ

Нужно ли платить налог с выплаты по полису?

Выплата в связи со смертью застрахованного НДФЛ не облагается. По накопительным договорам налог берется не со всей суммы: из выплаты вычитаются внесенные взносы, увеличенные на величину, рассчитанную по ставке рефинансирования Банка России, и налог платится только с превышения.

Обязательно ли страховать жизнь при ипотеке?

Нет. Страхование жизни заемщик оформляет добровольно. Но при отказе банк вправе применить повышенную ставку по кредиту, если такое условие есть в кредитном договоре.