Капитализация процентов

Что это значит для вас

При одной и той же ставке вклад с капитализацией принесет больше, чем вклад с выплатой процентов в конце срока. Поэтому сравнивать вклады стоит не по ставке, а по сумме, которая окажется на счете к концу срока. Но работает это только пока проценты остаются на вкладе: как только вы их снимаете, доход снова считается с меньшей суммы.

Как это работает

Начисление. Банк начисляет проценты на остаток вклада, а причисляет их к вкладу в даты, которые прописаны в договоре.

Периодичность. Чаще всего капитализация ежемесячная, реже – ежеквартальная или ежегодная. Чем чаще проценты причисляются, тем выше доход при той же ставке.

Новая сумма. В дату причисления проценты прибавляются к вкладу, и следующий период банк считает доход уже на эту сумму – вместе с процентами за прошлые периоды.

Окончание срока. Банк возвращает сумму вклада со всеми причисленными процентами.

Практический совет

Найдите в договоре или условиях вклада пункт о порядке выплаты процентов: там указано, причисляются ли они к вкладу и как часто. Сравнивая два вклада, смотрите на итоговую сумму в конце срока, а не на ставку. Спросите в банке, можно ли снимать причисленные проценты и не снизится ли из-за этого ставка.

Риски и ограничения

Снятие процентов. Если вы забираете причисленные проценты, капитализация дальше не работает: доход снова считается с первоначальной суммы. Когда деньги нужны каждый месяц, выбирайте вклад с выплатой процентов на карту, а не с капитализацией.

Досрочное закрытие. Если вы забираете вклад раньше срока, банк по Гражданскому кодексу Российской Федерации (ГК РФ) пересчитывает проценты по ставке до востребования, если в договоре не указан другой размер. Пересчет касается и уже причисленных процентов – как их учтут при выплате, указано в договоре. Прочитайте в договоре пункт о досрочном расторжении до подписания.

Налог. Проценты по вкладам облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), если за год их сумма по всем вашим вкладам и счетам превысила необлагаемый лимит, привязанный к ключевой ставке Банка России. При капитализации проценты считаются вашим доходом, даже если вы их не снимали, а оставили на вкладе.

Вопрос – ответ

Что выгоднее: капитализация раз в месяц или раз в квартал?

При одинаковой ставке ежемесячная выгоднее – проценты начинают приносить доход раньше. Но разница между ежемесячной и ежеквартальной капитализацией измеряется десятыми долями процентного пункта годовых, поэтому сначала сравнивайте ставку и срок.

Есть ли капитализация у накопительного счета?

Обычно есть: банк причисляет проценты к остатку раз в месяц. Но ставка по накопительному счету не фиксируется на весь срок, поэтому доход заранее неизвестен – в отличие от срочного вклада.

Что значит капитализация процентов по кредиту?

Это когда начисленные, но не уплаченные проценты прибавляют к основному долгу, и дальше проценты считают уже на увеличенную сумму. По ГК РФ условие о начислении процентов на проценты в договоре с гражданином ничтожно – кроме банковского вклада и договоров, связанных с предпринимательской деятельностью.