Вексель

Что это значит для вас

Если вам предлагают вексель вместо вклада или им рассчитываются за работу либо проданное имущество, вы становитесь кредитором: возврат денег зависит только от платежеспособности того, кто подписал бумагу. Зато требовать платеж проще – при правильно оформленном векселе не нужно доказывать, за что именно вам должны.

Как это работает

Выдача. Простой вексель – обещание самого векселедателя заплатить. Переводной – его предложение заплатить третьему лицу, плательщику; обязанным плательщик становится только после акцепта, то есть письменного согласия, которое он ставит на самом векселе. По Федеральному закону от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» обязываться по векселю вправе граждане и юридические лица, а для государства и муниципальных образований такая возможность ограничена.

Реквизиты. Документ имеет силу векселя, только если в нем есть все обязательные сведения:

– слово «вексель» в самом тексте документа;

– простое и ничем не обусловленное обещание или предложение уплатить определенную сумму;

– срок платежа;

– место платежа;

– имя того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;

– дата и место составления;

– подпись векселедателя;

– в переводном векселе – еще и наименование плательщика.

Часть пропусков закон восполняет сам: вексель без указанного срока оплачивается по предъявлении. В остальном отсутствие реквизита лишает бумагу силы векселя.

Доход. Проценты начисляются только по векселям со сроком «по предъявлении» и «во столько-то времени от предъявления». В векселе с конкретной датой платежа условие о процентах считается ненаписанным, поэтому доход закладывают в дисконт: такой вексель продают дешевле номинала.

Передача. Держатель передает вексель по индоссаменту – передаточной надписи на обороте или на добавочном листе. Все, кто подписал бумагу, отвечают перед держателем солидарно: требовать платеж можно и со всех сразу, и с любого по выбору. Если векселедатель написал «не приказу», передать вексель по индоссаменту нельзя.

Платеж. Держатель предъявляет вексель к платежу в указанном в нем месте и в указанный срок. Вексель «по предъявлении» нужно предъявить в течение года со дня составления, если в самом документе этот срок не изменен.

Неплатеж. Когда платить отказались, держатель совершает у нотариуса протест векселя – нотариальное удостоверение неплатежа, а затем взыскивает долг через суд.

Практический совет

Прежде чем принять вексель, прочитайте его целиком и сверьте обязательные реквизиты: слово «вексель» должно стоять в тексте документа, сумма, срок и место платежа – читаться однозначно, а подпись – принадлежать тому, кто вправе подписывать от имени компании. Запишите дату, когда бумагу нужно предъявить к платежу, и адрес, по которому это делается. Если в срок вам не заплатили, идите к нотариусу за протестом, а не ждите исхода переговоров с должником.

Риски и ограничения

Нет гарантии возврата. Вексель банка – не банковский вклад, а долговая бумага: платить по ней обязан сам банк, и возврат зависит от его платежеспособности. Прежде чем вкладывать деньги в вексель банка, выясните, попадают ли они под страхование вкладов.

Ошибка в форме. Без хотя бы одного обязательного реквизита документ теряет силу векселя. Тогда взыскивать деньги придется как обычный долг – доказывая, что средства действительно передавались, и опираясь на договор. Поэтому реквизиты сверяют до того, как отдать деньги или товар.

Сроки и протест. Если пропустить срок предъявления к платежу и не совершить протест, держатель теряет требования к индоссантам и остальным обязанным лицам: остается только прямой должник – векселедатель простого векселя или акцептант переводного.

Налог. Доход по векселю, и проценты, и дисконт, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Если платит организация, она удерживает налог сама как налоговый агент; если вексель погашает гражданин, доход вы декларируете самостоятельно.

Вопрос – ответ

Нужно ли заверять вексель у нотариуса?

Нет, для выдачи нотариус не нужен: достаточно документа со всеми обязательными реквизитами и подписью векселедателя. К нотариусу обращаются позже и по другому поводу – он удостоверяет отказ в платеже.

Что делать, если бумажный вексель потерян?

Копия или скан права требовать платеж не дают: деньги получает тот, кто предъявит сам документ. Права по утраченному векселю восстанавливает суд, но порядок для него другой, чем для бумаг на предъявителя: сначала об утрате нужно заявить всем обязанным по векселю лицам, а затем обратиться в суд.

Сколько времени есть на обращение в суд?

Сроки установлены вексельным законодательством и зависят от того, к кому требование. Дольше всего можно взыскивать с основного должника – векселедателя простого векселя или акцептанта переводного. Требования к индоссантам сгорают заметно быстрее, и срок считается от протеста, поэтому с протестом и иском лучше не тянуть.