Лизинг

Что это значит для вас

Лизинг дает возможность пользоваться дорогой вещью, не выкладывая всю сумму сразу: вы вносите аванс и платите частями. Но до выкупного платежа имущество вам не принадлежит, а правила, по которым вы платите, задает договор, а не закон о потребительском кредите. Налоговые выгоды лизинга связаны с бизнесом: вычет налога на добавленную стоимость (НДС) по лизинговым платежам доступен плательщикам НДС – организациям и предпринимателям.

Как это работает

Выбор имущества. Вы сами находите конкретную вещь и продавца, а компания покупает ее специально под ваш договор. В лизинг нельзя взять земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Аванс и график. Вы вносите аванс – часть стоимости имущества, его размер компания определяет сама. Остальное раскладывают на срок договора: в графике видно размер и дату каждого платежа.

Передача и пользование. Имущество передают вам, и дальше вы его содержите: обслуживание, ремонт и страхование обычно ложатся на того, кто пользуется вещью. Собственник все это время – лизинговая компания.

Платежи. В каждом платеже две части: плата за пользование и возмещение стоимости имущества, которое компания купила на свои деньги.

Окончание срока. Если договор предусматривает выкуп, вы вносите выкупной платеж и становитесь собственником. Если выкупа в договоре нет, имущество возвращают компании.

Виды договора. При финансовом лизинге срок близок к сроку службы вещи, и договор рассчитан на выкуп. При операционном имущество берут на меньший срок и в конце возвращают. При возвратном вы продаете компании собственную вещь и сразу берете ее в лизинг: деньги получаете на руки, а пользоваться продолжаете.

Практический совет

Сложите в договоре все платежи – аванс, ежемесячные и выкупной – и сравните сумму с ценой имущества у продавца: ставка удорожания сама по себе ни о чем не говорит. Спросите, на кого зарегистрируют автомобиль и кто платит транспортный налог и штрафы. Прочитайте пункт о просрочке: там указано, когда компания вправе расторгнуть договор и забрать имущество. Что делать, если дилер решит повысить стоимость машины после заключения сделки, – в материале изменение цены после подписания договора.

Риски и ограничения

Имущество не ваше. Если вы нарушаете график, договор обычно дает компании право расторгнуть его и забрать имущество, а внесенные платежи не возвращают: они считаются платой за прошедшее пользование. Узнайте заранее, с какой просрочки наступает расторжение, и при первых трудностях просите компанию изменить график.

Условия задает договор. Лизинг – не кредит и не заем: размер, периодичность и порядок платежей определяет договор лизинга. Поэтому до подписания прочитайте разделы о комиссиях, досрочном выкупе и возврате имущества.

Возвратный лизинг. Под видом «денег под залог автомобиля» иногда предлагают именно его: машина переходит в собственность компании в день сделки, и при просрочке компания забирает машину как свою собственность, а не через обращение взыскания на залог, которое защищает заемщика в кредите. Прежде чем подписывать, сравните условия с обычным кредитом под залог автомобиля.

Налоги и штрафы. Транспортный налог платит тот, на кого зарегистрировано транспортное средство, а штрафы с камер приходят ему же. В лизинге автомобиль могут зарегистрировать и на компанию, и на вас, поэтому проверьте в договоре, на кого его регистрируют, кто платит налог и штрафы и как стороны возмещают друг другу эти расходы.

Вопрос – ответ

Обязательно ли страховать имущество, взятое в лизинг?

Обязанность страховать имущество прописывают в договоре: по автомобилям компании почти всегда требуют оформить КАСКО, и платит за него лизингополучатель. Выплату получает собственник имущества, то есть компания, поэтому проверьте в договоре, как она зачтет страховое возмещение в счет ваших платежей.

Можно ли выкупить имущество раньше срока?

Обычно да, но по правилам договора: компания может установить минимальный срок, после которого разрешен досрочный выкуп, и свою формулу расчета оставшейся суммы. Поэтому порядок и формулу досрочного выкупа узнайте до подписания договора.